← Инструменты

План движения денег

Прибыль на бумаге ещё не значит, что деньги на счёте есть.
Здесь видно, в какой месяц их не хватит и какой запас нужен заранее.
Рабочий шаблон заберите в Google Таблицы.

Скопировать шаблон в Google Таблицы

Деньги и выручка

Деньги на счёте сейчас Выручка в месяц сейчассредняя за последние месяцы Рост за год, %0 — если без роста Сезонность Первый месяц плана

Расходы

Себестоимость, % выручкитовар, материалы, производство Прочие переменные, % выручкимаркетинг, комиссии, доставка Зарплаты и постоянные в месяцс налогами на зарплату, аренда, сервисы Налог

Когда приходят и уходят деньги

Покупатели платят через месяц, %доля выручки с отсрочкой Предоплата поставщикам, %доля закупки, оплаченная за месяц до продажи Собственнику в месяцдивиденды и выводы Разовая выплатазакупка к сезону, оборудование, кредит Месяц разовой выплаты

Результат

Движение денег по месяцам

Что сильнее всего закрывает разрыв

Насколько вырастет самый низкий остаток на счёте за год.

Как это считается

Почему прибыль есть, а денег нет

Прибыль считается в момент продажи, деньги — в момент оплаты. Покупатель с отсрочкой уже принёс прибыль, но деньги ещё у него. Поставщику за товар к следующему месяцу уже заплатили, а продажи ещё не было. Налог за прошлый месяц уходит сейчас. При росте и перед пиком сезона этот разрыв растёт, и прибыльный бизнес может остаться без денег на зарплату.

Поступления и выплаты

поступления = выручка месяца × (1 − доля с отсрочкой) + выручка прошлого месяца × доля с отсрочкой

поставщикам = закупка под этот месяц × (1 − предоплата) + закупка под следующий месяц × предоплата

остаток на конец = остаток на начало + поступления − все выплаты

Выручка по месяцам — как в финансовой модели: рост равномерно по месяцам, сезонность перекладывает выручку между месяцами, но не меняет годовую. В первом месяце считаем, что за прошлый месяц покупатели платят в том же объёме.

Налог

Упрощённо: налог за месяц платится в следующем. УСН «доходы» — 6% от выручки, УСН «доходы минус расходы» и налог на прибыль — от прибыли месяца, если она есть. Реальные сроки — авансы по кварталам, сверьте со своим бухгалтером.

Что делать с разрывом

Заранее держать запас или открыть овердрафт — в банке проще договориться, пока разрыва ещё нет.
Сократить отсрочку покупателям: скидка за предоплату часто дешевле кредита.
Договориться с поставщиками об отсрочке вместо предоплаты.
Перенести выводы собственника и разовые покупки на месяцы с запасом.

Соберу план движения денег под ваш бизнесПо вашим цифрам, с графиком платежей, кредитами и запасом на сезон.

Связаться со мной*

* Ссылка ведёт в Telegram — из России может понадобиться VPN.